Czy emerytura może być wyższa od ostatniej pensji? Sprawdzamy
Czy możliwe jest otrzymanie świadczenia emerytalnego wyższego niż ostatnie wynagrodzenie? W niniejszym artykule odpowiadamy na to pytanie, przedstawiając sposób wyliczenia wysokości emerytury w Polsce oraz metody, dzięki którym można ją dodatkowo powiększyć. Zapraszamy do lektury!
Z tego artykułu dowiesz się:
Sposób wyliczenia emerytury w Polsce
Emerytura osób, które urodziły się po 1948 roku, wyliczana jest według następującego wzoru:
Emerytura = Podstawa obliczenia emerytury / Średnie dalsze trwanie życia.
Do ustalenia podstawy obliczenia emerytury brane są przy tym takie składowe jak:
- Zwaloryzowany kapitał początkowy (dotyczy osób objętych ubezpieczeniem społecznym przed 1 stycznia 1999 r.);
- Zwaloryzowane składki emerytalne, zapisane na koncie ZUS po 1998 r.;
- Zwaloryzowane środki zapisane na subkoncie w ZUS (także te przeniesione z OFE).
Zaznaczyć przy tym należy jedynie, że środki zapisane na subkoncie nie są brane pod uwagę przy wyliczaniu emerytury wcześniejszej, okresowej emerytury kapitałowej, a także emerytury obliczanej w tzw. mieszanej wysokości.
Średnie dalsze trwanie życia to natomiast oszacowana liczba miesięcy, w czasie których emeryt będzie pobierał emeryturę. Liczba ta nie jest jednak szacowana dla każdego konkretnego emeryta osobno, ale wynika ze specjalnej tablicy średniego dalszego trwania życia kobiet i mężczyzn, która co roku ogłaszana jest przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego.
Mając na uwadze powyższe, zauważyć więc należy, że w praktyce na wysokość emerytury wpływa:
- Staż pracy;
- Wysokość uzyskiwanych wynagrodzeń (i związanych z tym składek);
- Średnie dalsze trwanie życia.
Czy emerytura może być wyższa od ostatniej pensji?
Wiedząc, jak wyliczana jest emerytura, możemy teraz odpowiedzieć na pytanie zadane w tytule niniejszego artykułu. Czy więc emerytura może być wyższa od ostatniej pensji?
Tak, jest to możliwe, choć mało prawdopodobne, szczególnie jeżeli zdecydujemy się przejść na emeryturę od razu po uzyskaniu tego prawa. Z danych Instytutu Emerytalnego wynika bowiem, że polscy emeryci mogą dziś liczyć na świadczenie w wysokości około 42,4% ostatniego wynagrodzenia. Ze względów demograficznych i faktu stale starzejącego się polskiego społeczeństwa w kolejnych latach procent ten będzie prawdopodobnie jeszcze niższy. Szacuje się, że w roku 2050 emeryci będą dostawali już tylko około 25-30% ostatniej pensji.
Powyższe wcale nie oznacza jednak, że my również musimy otrzymać tak niską emeryturę w relacji do naszego ostatniego wynagrodzenia. Przy spełnieniu odpowiednich warunków może wręcz okazać się, że nasza emerytura będzie wyższa od ostatniej pensji. Jak to możliwe?
Jak wypracować wyższą emeryturę? Dłuższa praca popłaca!
Wiele osób, gdy tylko osiągnie wiek, który uprawnia do rozpoczęcia wypłaty świadczeń emerytalnych, całkowicie rezygnuje z jakiejkolwiek aktywności zawodowej. Okazuje się jednak, że pozostanie na rynku pracy po osiągnięciu wieku emerytalnego, może istotnie zwiększyć naszą przyszłą emeryturę.
Już jeden dodatkowy rok pracy może bowiem zaowocować emeryturą wyższą o 10, 15, a w niektórych przypadkach nawet 20 procent! Kilka kolejnych lat na rynku pracy może natomiast przyszłą emeryturę wręcz podwoić. Dlaczego tak się dzieje?
Więcej lat pracy to nie tylko więcej składek na koncie emerytalnym w ZUS, ale także krótsza średnia liczba lat dalszego życia wynikająca z GUS-owskich tabel. Do tego dochodzi jeszcze coroczna waloryzacja kapitału. Wszystko to powoduje, że dłuższa praca się opłaca i ma rzeczywisty oraz bezpośredni wpływ na wysokość świadczenia emerytalnego. W Polsce rekordzista, który pracował przez w sumie ponad 62 lata, dzięki tak długiemu okresowi składkowemu w wieku 90 lat pobiera emeryturę wynoszącą prawie 49 tysięcy złotych!
Inne sposoby na wyższą emeryturę
Dłuższa praca to jednak niejedyny sposób na to, aby po przejściu na emeryturę otrzymywać więcej pieniędzy. Co więc zrobić, aby dostać wyższe świadczenie? Oto najbardziej popularne i efektywne sposoby!
- Indywidualne Konto Emerytalne (czyli popularne IKE) to forma dodatkowego, dobrowolnego oszczędzania na starość, która zaliczana jest do III filaru emerytalnego. Związana jest z brakiem podatku od zysków kapitałowych oraz brakiem podatku w momencie wypłaty po 60 roku życia;
- Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to podobne zasady do IKE, z tą jednak różnicą, że tutaj wypłata możliwa jest dopiero po osiągnięciu 65 roku życia. Obciążona jest dodatkowo zryczałtowanym podatkiem w wysokości 10%. Wpłaty, których dokonujemy na IKZE mogą natomiast zostać odliczone od podatku dochodowego, co każdego roku zaowocować może niemałymi zwrotami z urzędu skarbowego;
- Pracownicze Plany Kapitałowe (czyli PPK) to kolejny sposób na dodatkowe emerytalne środki, który skierowany jest już jednak wyłącznie do pracowników. Jest to sposób dobrowolny, ale przystępuje się do niego automatycznie po przepracowaniu u danego pracodawcy 3 miesięcy. Polega natomiast na wpłatach z trzech źródeł: od pracownika, od pracodawcy oraz od państwa;
- Pracownicze Plany Emerytalne (PPE) to podobna do PPK, choć znacznie mniej popularna, metoda oszczędzania na emeryturę. Jest ona bowiem dobrowolna nie tylko dla pracowników, ale także pracodawców. W wariancie podstawowym PPE cała składka opłacana jest natomiast właśnie przez zatrudniającego, co powoduje, że mało jaki pracodawca się na PPE decyduje.
- Dodatek pielęgnacyjny to dodatkowe pieniądze doliczane do emerytury lub renty, które przyznawane są wszystkim osobom, które ukończyły 75 lat. Dodatek ten można dostać także wcześniej, w przypadku niezdolności do pracy oraz samodzielnej egzystencji;
- Przy niezdolności do samodzielnej egzystencji otrzymać można także świadczenie uzupełniające.