Otrzymałeś spadek? Sprawdź, czy to dobro wchodzi w jego skład
Polisa ubezpieczeniowa na życie to jeden z najważniejszych dokumentów, zapewniających wsparcie finansowe bliskich po śmierci ubezpieczonego. Czy jednak środki z takiej polisy wchodzą w skład masy spadkowej i podlegają dziedziczeniu? W niniejszym artykule rozwiewamy wszelkie wątpliwości na ten temat.
Z tego artykułu dowiesz się:
Spadek – co wchodzi w jego skład?
Spadek to ogół praw i obowiązków, które należały do spadkodawcy, a w chwili jego śmierci przechodzą na jego następców prawnych (czyli spadkobierców).
Do masy spadkowej zaliczają się przy tym przede wszystkim prawa własności i współwłasności zmarłego. W praktyce mogą być to między innymi:
- Środki pieniężne;
- Nieruchomości;
- Ruchomości (np. samochody);
- Prawa użytkowania wieczystego;
- Posiadane zastawy i hipoteki (jeżeli dziedziczeniu podlegają wierzytelności nimi zabezpieczone);
- Spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu;
- Prawo posiadania;
- Prawa i obowiązki związane ze służebnością.
Istnieje także szereg praw, które do masy spadkowej nie wchodzą. Prawa takie jak służebność osobista, prawo użytkowania czy spółdzielcze lokatorskie prawo do lokalu wygasają bowiem z chwilą śmierci zmarłego.
Co jednak z polisą ubezpieczeniową? Czy ona wchodzi w skład masy spadkowej?
Ubezpieczenie na życie a spadek i zachowek
Ubezpieczenie na życie ma na celu zabezpieczenie przyszłości osób uposażonych, a więc tych, które ubezpieczony wskaże i które po jego śmierci otrzymają środki z polisy.
Pieniądze te otrzymują więc konkretnie wskazane w umowie osoby. Co ważne, nie muszą być to członkowie rodziny ubezpieczonego, ale mogą być to osoby dowolnie przez niego wybrane.
Jeżeli więc ubezpieczony wskazał w polisie swojego przyjaciela jako uposażonego, to właśnie on, a nie najbliższa rodzina, po jego śmierci otrzyma środki z ubezpieczenia.
Suma ubezpieczenia nie wchodzi przy tym do masy spadkowej i nie podlega dziedziczeniu, a do jej wypłaty nie jest wymagane przeprowadzenie postępowania spadkowego.
Wypłacone z polisy ubezpieczeniowej pieniądze dodatkowo nie podlegają opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn, a także podatkiem dochodowym od osób fizycznych.
Pozostają także poza prawem zachowku. Uprawniona do zachowku, pominięta w testamencie, najbliższa rodzina zmarłego, nie może więc żądać od uposażonego żadnej kwoty wynikającej z ubezpieczenia na życie.
Polisa ubezpieczeniowa bez wskazanych uposażonych – co wtedy?
Czasami zdarza się przy tym, że ubezpieczony polisą na życie nie wskazał w umowie żadnych uposażonych.
W takiej sytuacji podział sumy ubezpieczenia następuje na zasadach wskazanych w Ogólnych Warunkach Ubezpieczenia danej firmy ubezpieczeniowej z uwzględnieniem wynikającej z tego dokumentu kolejności.
Środki z pewnością przypadną tym samym osobom, które mają prawo dziedziczenia, czyli małżonkowi i dzieciom, a w dalszej kolejności także następnym zstępnym, rodzicom oraz rodzeństwu.
Aby uniknąć zbędnych nieporozumień oraz mieć pewność, że środki po naszej śmierci trafią do właściwych osób, ubezpieczając się, zawsze warto więc wskazać dokładnie wszystkich uposażonych.